Финансовая система — вся совокупность звеньев и сфер (1 смысл);
совокупность учреждений финансовой системы, которая существует на предприятии,
в гос-ве и т.д. (2 смысл).
Первая сфера,
где необходимы финансы — государство. Система, с помощью которой государство
собирает и расходует средства называется государственные финансы (Publik
Finance).
Кроме государства существуют различного рода
предприятия, следовательно вторая сфера называется финансы предприятий.
Это инструмент, с помощью которого предприятие собирает средства (Corporate
Finance).
Третья сфера
— прочие финансы (в том числе финансы страхования).
Звенья I сферы:
1. Государственный бюджет (в нем
концентрируются огромные финансовые ресурсы. На 1996 год ВНП по прогнозам
составит 210 трлн. руб., а доходы в бюджет - около 435 трлн. руб.,
следовательно около 1/3 ВНП сконцентрирует бюджет в 1996
году).
2. Внебюджетные фонды (денежные средства,
которые концентрируются в руках неправительственных, но государственных
организаций)
a) Пенсионный фонд.
b) Фонд социального обеспечения (концентрирует деньги,
предназначенные на оплату отпусков, больничных и т.д.).
c) Фонд занятости.
d) Фонд обязательного медицинского страхования.
Правительство стремится распоряжаться этими фондами,
так как в них оседают колоссальные средства, которые правительство может
использовать для своих целей.
3. Государственный кредит (дефицит бюджета в
1996 году — 88 трлн. руб. Сейчас выделяют из государственных финансов местные
финансы. Их можно обозначить как отдельную сферу.
Звенья II сферы (финансы предприятий):
1) финансы предприятий, функционирующих на
коммерческих началах;
2) финансы учреждений и организаций, которые
осуществляют некоммерческую деятельность;
3) финансы общественных объединений
(профсоюзов, политических партий, общественных фондов);
Страхование — специфическая сфера, которая имеет свои
звенья:
1) Социальное страхование (все методы);
2) Личное страхование;
3) Имущественное страхование;
4) Страхование ответственности;
5) Страхование предпринимательских рисков. Существуют
определенные проблемы финансовой системы:
1) плохой сбор денежных средств;
2) расходы ?! определить приоритеты в распределении
средств;
3) сбалансированность бюджета.
КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА
Структура кредитной системы Российской Федерации на
конец 1994 г.
*Центральный банк
*Банковская система:
*коммерческие банки
*сберегательные банки
*ипотечные банки
* Специализированные небанковские кредитно-финансовые
институты
*страховые компании
*инвестиционные фонды
*пенсионные фонды
*финансово-строительные компании
*прочие
Новая структура кредитной системы стала в большей
степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспособливаться
к процессу новых экономических реформ.
В то же время процесс становления кредитной системы
выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях:
продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения ( банки, страховые
компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут
справляться с потребностями клиентов;
коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции,
недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.
Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты ,
страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной
им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции
коммерческих и сберегательных банков.
Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою
деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что
вызвало волну банкроств в 1993-1994 гг. Кроме того, высокие ставки на
краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в
последующем конвертируются в иностранную валюту , что обесценивает рубль и
ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской
системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.
*МЕХАНИЗМ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
Современная кредитная система - это совокупность
различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных
капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобизацию денежного капитала.
Через кредитную систему реализируются сущность и
функции кредита. Кредит - есть движение ссудного капитала, который отдается в
ссуду на условиях возвратности за определенный процент.
Кредит выполняет следующие функции:
аккумуляцию и мобизацию денежного капитала;
перераспределение денежного капитала ;
экономию издержек;
ускорение концентрации и централизации капитала;
регулирование экономики.
На рынке реализуются две основные формы кредита:
коммерческий и банковский.ни отличаются друг от друга составом участников,
объектом ссуд , динамикой, величиной процента и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется одним
функционирующим предприятием другому в виде
продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является
вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом
коммерческого кредита выступает товарный капитал , который обслуживает
кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в
сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный
капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить
процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли.Процент по коммерческому
кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по
банковскому кредиту . Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной
резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.
Банковский кредит предоставляется банками и другими
кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным,
торговым компаниям), населению,
государству, иностранным клиентам в вде денежных ссуд.
Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита
по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения.
Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более
эластичным , расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.Различна также
динамика банковского и коммерческого
кредитов.Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства
и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием
долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям
экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать
как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний лиюо в виде ссуды
денег, т.е. как платежное средство при
уплате долгов.
По мере развития и расширения кредитной системы
увеличиваются темпы роста банковского кредита.
В настоящее время существуют несколько форм
банковского кредита.
Потребительский кредит, как правило, предоставляется
ьторговым компаниями , банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами
для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с
помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования ( автомобили,
холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент
- от 10 до 25. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20 %
своих ежегодных доходов на поткрытие потребительского кредита.В случае неуплаты
по нему имущество изымается кредитором.
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо
строительство жилья, покупку земли. Предоставлют его банки (кроме
инвестиционных) и специализированные кредитно- финансовые институты. Кредит
выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень ипотечного кредита - в
США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от
экономической конъюнктуры - от 15 до 30 и более.
Государственный кредит следует разделять на собственно
государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные
институты государства ( банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют
различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные
средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования
бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов,
государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные
предприятия и компании.
Международный кредит носит как частный, так и
государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере
международных экономических и валютно-финансовых отношений.
Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в
ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой
кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.
Особенность этого кредита - чрезвычайно высокие проценты ( от 30 до 200 и
выше).
Современная кредитная система включает два основных
понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые
базируются на определенных , конкретных формах и методах кредитования; совокупность
функционирующих кредитно-финансовых институтов ( банков, страховых компаний и
др.). Первое понятие как правило связано с движение ссудного капитала в виде
различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои
многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет
их предприятиям, населению, праивтельству.
Современная кредитная система капиталистических стран
в послевоенные годы претерпела серьезные структурные изменения; снизизилась
роль банокв и возросло влияние других кредитно- финансовых институтов (
страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и др.) . Это
выразилось как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и
в увеличениии их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых
институтов. Такие эволюционные процессы коснулись и многих развивающихся стран.
Важными процессами в современной кредитной системе
капиталистических стран явились:
концентрация и централизация банковского капитала;
дальнейшее усиление конкуренции между различными
типами кредитно-финансовых институтов;
продолжение сращивания крупных кредитно-финансовых
институтов с мощными промышленными, торговыми, транспортными корпорациями и
компаниями;
интернационализация деятельности кредитно-финансовых
институтов и создание международных банковских объединений и групп.
Кредитная система функционирует через кредитный
механизм . Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и
мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными
секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением
денеженого капитала между самими
кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих,
отноешния между кредитными институтами и иностранными клиентами.
Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной,
учредительской , посреднической, консультативной, аккумуляционной,
перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.
|